Документирование

Процесс документирования ссуды заключается в подготовке и заключении кредитного договора, условия которого удовлетворяют нужды как заемщика, так и банка. Правильно составленное кредитное соглашение должно защищать интересы банка, прежде всего его вкладчиков и акционеров.

Стандартная форма кредитного договора состоит из нескольких обязательных разделов:

долговое обязательство, подписанное заемщиком, на основную сумму долга, где также указана процентная ставка за кредитом, условия и график его выдачи и погашение;
обеспечение: описание, характеристика, оценка стоимости, условия и сроки перехода права собственности в банк для погашения задолженности;

ограничительные условия, которые могут утверждать действия заемщика (периодическое предоставление отчетности, поддержка ликвидности, страхование залога), или запрещать определенные действия без согласия банка (не продавать активы, не выплачивать высокие дивиденды, не брать участия в слиянии компаний);

гарантии заемщика, которые удостоверяют, что вся предоставленная им информация достоверная;
ответственность сторон за невыполнение договорных обязательств, где содержится перечень случаев и описание юридических действий и полномочий каждого участника соглашения.

К кредитному договору могут вноситься дополнительные условия: возможность досрочного погашения, экономические санкции за нецелевое использование кредита, условия комиссионного вознаграждения за дополнительные услуги.

На стадии документирования кредитный договор, договор залога и другие документы (гарантии, подтверждение прав собственности) должны тщательно проверяться юридическими службами и представителями подразделов контроля для недопущения ошибок и снижение документарного риска.
Неточности, неконкретное описание действий, непредусмотрение определенных обстоятельств, нечеткое формулирование обязанностей и ответственности — все это может привести к повышению кредитного риска и возникновение проблемных кредитов. Так, в практике американских банков выявления просчетов в кредитном соглашении после предоставления ссуды является основанием для переведения ее в категорию «специально упомянутых», т.е. кредитов более рискованных, сравнительно со стандартными, хотя другие условия могут быть не возбужденные.

Качество документирования кредитных операций большой мерой влияет на кредитный риск каждой отдельной ссуды и кредитного портфеля банка в целом. Особого значения эта процедура приобретает при условиях несовершенного законодательства, бюрократических подходов к применению кардинальных действий (процедура банкротства), высоких судебных издержек и высокой стоимости адвокатских услуг — условий, характерных для отечественной экономической системы.