Оценивание финансового состояния заемщика — физического лица

Для оценки финансового состояния заемщика — физического лица банки устанавливают перечень показателей и их нормативных значений в зависимости от вида кредита (на приобретение или строительство жилья, приобретение транспортных средств, товаров продолжительного использования, другие нужды), объемов и сроков кредитования, вида обеспечения.

Оценка финансового состояния заемщика - физический лица определяется по результатам анализа количественных показателей (экономическая кредитоспособность) и качественных характеристик (личная кредитоспособность), подтвержденных соответствующими документами и расчетами. Во время рассмотрения вопроса о предоставлении кредита и в дальнейшем в процессе обслуживания долга банк должен избрать для анализа те показатели, которые так или иначе могут повлиять во исполнение обязательств за кредитом. Также следует определить уровень вероятного влияния избранных показателей на кредитоспособность заемщика, установив для каждого из них нормативные значения и соответствующие баллы значимости (весовые коэффициенты).

  • К качественным характеристикам заемщика принадлежат:
  • общее материальное состояние клиента (наличие имущества: недвижимости, ценных бумаг, банковских вкладов, транспортных средств и т.п.);
  • социальная стабильность (постоянная работа, семейное состояние, деловая репутация);
  • возраст и состояние здоровья клиента;
  • кредитная история (интенсивность пользования банковскими кредитами в прошлом и своевременность их погашения, пользование другими банковскими услугами).

К основным количественным показателям оценки финансового состояния заемщика — физический лица принадлежат:

  • совокупный чистый доход (ежемесячные ожидаемые совокупные доходы, уменьшенные на совокупные расходы и обязательство) и прогноз на будущее;
  • накопление на счетах в банка (информация предоставляется по желанию заемщика);
  • коэффициенты, которые характеризуют текущую платежеспособность заемщика и его финансовые возможности выполнить обязательство по кредитному соглашению: соотношение совокупных доходов и расходов, совокупного чистого дохода за месяц и ежемесячного взноса за кредитом и процентами за ним;
  • обеспечение (залог подвижного и недвижимого имущества, наличие страховых полисов, возможность передачи права собственности на объект кредитования) и уровень его ликвидности.
  • Во время оценивания финансового состояния заемщиков - физический лиц, которые получают кредит как предприниматели, следует также учитывать показатели, установленные для анализа деятельности юридических лиц:
  • менеджмент (уровень менеджмента, деловая репутация и связи в деловом мире, готовность и способность нести ответственность за выполнение кредитных обязательств);
  • факторы рынка (вид области, привлекательность товаров или услуг, предлагаемых клиентом на рынке, объем такого рынка и уровень конкуренции на нем, продолжительность деятельности клиента на рынке);
  • прогноз движения денежных потоков (соотношение собственного капитала и суммы кредита, соотношение денежных оборотов за месяц и суммы кредита).

Каждый банк должен формализовать процедуру оценивания финансового состояния заемщиков и разработать собственные критерии и методику анализа. Одним из подходов к анализу кредитоспособности заемщика - физический лица есть система кредитного скоринга, которая базируется на балльной оценке факторов кредитного риска. Кредитный скоринг является разновидностью более общего метода - рейтинговых систем оценивания кредитоспособности заемщика.

По результатам проведенного анализа финансовое состояние заемщика определяется точкой в многомерному просторные, параметрами которого есть перечисленные выше (или еще и дополнительно установленные банком) показатели. Поскольку работать с таким количеством оценок довольно сложно, то на следующем этапе проводится агрегирование и за определенными критериями определяется принадлежность каждого заемщика до одного из пяти классов, обозначенных буквами: А, Б, В, Г, Д.

В процессе идентификации класса заемщика банк принимает во внимание не только его фактическое финансовое состояние, но и оценивает перспективы (улучшение, ухудшение или поддержка финансового состояния на том же уровне). Кроме финансового состояния заемщика (контрагента банка), в процессе определения рискованности кредитных операций банка оценивается еще два параметра - состояние обслуживания заемщиком кредитной задолженности за основным долгом и процентами (комиссии или другие платежи); уровень и качество обеспечения кредитной операции. Процедуру классификации кредитных операций и создание резерва под кредитные риски подробно изложено в подразделе 5.5.

Для анализа банк может использовать разнообразные источники информации, которые в целом состоят из трех групп:

  • информация, полученная непосредственно от клиента;
  • внутрибанковская информация;
  • внешние (рынку) источника информации.

К первой группе принадлежат:

    • финансовая отчетность;
    • документация, которая подтверждает правовой и юридический статус клиента: устав, договор основателей, свидетельство о регистрации, данных о юридическом адресе и т.д.;
    • документация, связанная с кредитным мероприятием — технико-экономическое обоснование, расчеты ожидаемых поступлений от реализации проекта, для средне- и долгосрочных кредитов — бизнес-план, копии контрактов, договоров и других документов относительно реализации мероприятия, обязательство из обеспечение своевременного возвращения кредита (договор залога, гарантийное письмо, страховое свидетельство и т.д.);
    • информация, полученная в процессе предыдущей беседы с будущим заемщиком, во время которой кредитный работник должен оценить моральные, этические и профессиональные качества работников предприятия (директора, его заместителей, главного бухгалтера), определить перспективы развития и роста, проявить специфические особенности и детали данного кредита, сформировать мысль о клиенте. Все данные, добытые во время встречи с клиентом, должны быть записанные и сохраняться в кредитном деле. Во многих банках разработаны специальные формуляры и анкеты, которые составляются со стандартизированных вопросов к клиенту;
    • дополнительная информация, которая подается по требованию банка, - справки о наличии счетов в других банках, выписки со счетов в других банках, справки из налоговой инспекции, справки о юридических правах на залог, техническая документация из некоторых видов залога и т.п..