Риски в банковской деятельности

В международной банковской практике процесс управления рисками рассматривается как ключевое направление финансового менеджмента. Значительное внимание отводится изучению рискованных сфер и основных видов рисков, поиска эффективных методов их оценивания, контроля и мониторинга, а также созданию соответствующих систем управления.
В экономической литературе и практике термин «риск» употребляется довольно часто и в зависимости от контекста у это понятия вкладывается разный смысл, поскольку определение риска многогранное. В широчайшем понимании риском называют неопределенность относительно осуществления того или другого события в будущем.

Риск измеряется вероятностью того, что ожидаемое событие не состоится и это приведет к нежелательным следствиям. В банковском деле, как и в других видах бизнеса, риск связывает, прежде всего, с финансовыми потерями, которые возникают в случае реализации определенных рисков. Поскольку полностью избегнуть рисков невозможно, то ими можно и нужно сознательно руководить, помня о том, что все виды рисков взаимосвязанные и их уровень постоянно изменяется под влиянием динамического окружения.

В целом банковская сфера характеризуется высшей рискованностью сравнительно с другими видами деятельности. Эта особенность обусловлена спецификой тех функций, которые выполняет каждый коммерческий банк. Банки имеют много партнеров, клиентов, заемщиков, финансовое состояние которых оказывает непосредственное влияние на их положение. Деятельность банка очень разнообразная и включает операции привлечения средств, выпуск и куплю ценных бумаг, выдачу кредитов, факторинг, лизинг, обеспечение клиентов денежной наличностью и т.п.. Осуществление каждой банковской операции связано с возможностью реализации нескольких рисков.

Из-за того, что банк одновременно осуществляет и активные, и пассивные операции, возникают дополнительные риски, такие как риск несбалансированной ликвидности, риск разрыва в сроках привлечения и размещение средств, валютный риск. Это побуждает к поиску особых подходов к ограничению их влияния, которые достали название «управление активами и пассивами банка». Деятельность операционных подразделов, обязательность применения высокотехнологических информационных и телекоммуникационных систем, необходимость постоянного контроля, реализация функций маркетинговой службы сопровождаются рядом функциональных банковских рисков, которых могут избегнуть другие субъекты предпринимательской деятельности.

В конце концов, именно банковская система в большинстве стран мира подлежит жесткому регулированию со стороны государства и специальных органов надзора. Итак, банк натыкается на внешние относительно его деятельности риски, причем некоторые из них, такие как риск несоответствия условиям государственного регулирования, имеют первоочередное значение в банковской деятельности.
Несмотря на то, что банковская деятельность сопровождается многочисленными рисками, именно банки призваны олицетворять надежность и безопасность. Поскольку банкиры работают большей частью с чужими деньгами, то должны стараться снизить рискованность своей деятельности даже больше, чем другие предприниматели. Итак, управление рисками рассматривается как один из важных направлений финансового менеджмента в банка.

Проблемам экономический риск посвящен много научных работ и исследований, в которых приведены разнообразные подходы к классификации рисков. Классификация рисков проводится в зависимости от положенной в основу классификационного признака, но многогранность такого явления как риски создает грунт для разнообразных подходов к решению этого вопроса, хотя едва ли сможет охватить его полностью (табл. 1.2)

Таблица 1.2

КЛАССИФИКАЦИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ РИСКОВ

№ з/п

Классификационный признак

Вид риска

1

Сфера возникновения

Внешние

Внутренние

2

Возможность количественной оценки

Квантификованые

Неквантификованые

3

Причина возникновения

Неуверенность будущего

Непредсказуемость

Недостаточная информация

4

Виды предпринимательской
деятельности

Финансовый

Юридический

Производственный

Коммерческий

Страховой

Политический

Отраслевой

Технический

Инновационный

5

Источники возникновения

Системный

Несистемный

6

Характер возникновения

Чистый (связанный с основной деятельностью)

Спекулятивный

№ з/п

Классификационный признак

Вид риска

6

Характер возникновения

Чистый (связанный с основной деятельностью)

Спекулятивный

7

Этап воспроизведенного процесса

Разработка

Производство

Продажа

Рост

Свертывание деятельности

8

Сторона, которая несет убытки

Заказчик

Партнеры

Исполнитель

9

Возможность минимизации

Риск, который может быть снижен

Риск, который не подвергается минимизации

10

Степень риска

Безрискованная деятельность

Минимальный риск

Повышенный риск

Критический риск

Катастрофический риск