Менеджмент кредитного портфель банка. Управление кредитными операциями банка

Кредитование есть приоритетной экономической функцией банков. От того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое состояние регионов, которые ими обслуживаются. Банковские кредиты оказывают содействие появлению новых предприятий, увеличению количества рабочих мест, строительству объектов социального и культурного назначения, а также обеспечивают экономическую стабильность.

В структуре банковских активов кредиты составляют близко 50-60 % и обеспечивают 2/3 всех доходов. Кредитные операции банка есть наиболее доходными, но вместе с тем и самыми рискованными. Анализ современных тенденций развития банковской системы Украины свидетельствует, что объемы кредитования постоянно возрастают как в абсолютных, так и в относительных показателях (приложение 9). Кредитная деятельность современных коммерческих банков довольно многогранная и включает разные формы и виды ссуд, предоставленных юридическим или физический лицам для получения доходов, а также банковские услуги кредитного характера.

В процессе управления кредитной деятельностью банка объектами есть не только каждая отдельная кредитная операция, а и совокупность всех предоставленных банком кредитов с их взаимовлиянием и взаимозависимостью, т.е. кредитный портфель банка.

Кредитный портфель — это совокупность всех кредитов, предоставленных банком для получения доходов. Объем кредитного портфеля оценивается по балансовой стоимости всех кредитов банка, в том числе просроченных, пролонгированных, сомнительных. В структуре банковского баланса кредитный портфель рассматривается как одно целое и составная активов банка, которая характеризуется показателями доходности и соответствующим уровнем риска.

Доходность и риск — основные параметры управления кредитным портфелем банка. За соотношением этих показателей определяется эффективность кредитной деятельности банка.

Главная цель процесса управления кредитным портфелем банка заключается в обеспечении максимальной доходности за допустимого уровня риска. Уровень доходности кредитного портфеля зависит от структуры и объема портфеля, а также от уровня процентных ставок за кредитами. На формирование структуры кредитного портфеля банка существенным образом влияет специфика сектору рынка, который обслуживается этим банком. Для специализированных банков структура кредитного портфеля концентрируется в определенных областях экономики. Для ипотечных банков характерным есть долгосрочное кредитование. В структуре кредитного портфеля сберегательных банков преобладают потребительские кредиты и ссуды физический лицам.
Объем и структура кредитного портфеля банка определяются такими факторами:

  • официальная кредитная политика банка;
  • правила регулирования банковской деятельности;
  • величина капитала банка;
  • опыт и квалификация менеджеров;
  • уровень доходности разных направлений размещения средств.

Функции портфеля ценных бумаг

Функции портфеля ценных бумаг:

  • генерирование доходов;
  • диверсификация портфеля активов, который имеет целью снижения рисков;
  • повышение ликвидации банка;
  • снижение налоговых выплат;
  • возможность использования как залога;
  • улучшение финансовых показателей деятельности банка, поскольку ценные бумаги в целом имеют высшее качество сравнительно с другими активами;
  • обеспечение гибкости портфеля активов, так как за счет ценных бумаг возможная быстрая реструктуризация баланса банка;
  • стабилизация доходов банка независимо от фаз делового цикла: когда процентные ставки на рынке снижаются, доходность ценных бумаг возрастает, и наоборот.

Итак, портфель ценных бумаг помогает менеджменту банка достичь определенных целей и результатов, которые невозможно получить в другой способ. Состав и характер портфеля ценных бумаг банка предопределяется избранной банком инвестиционной политикой и целью, которая поставлена в процессе его формирования и управление.

Методы оценивания качества ценных бумаг

В международной практике разработано несколько методов оценивания качества ценных бумаг. Среди наиболее распространенных - фундаментальный и технический анализ, статистические приемы оценки рисков, комплексные методики определения инвестиционных рейтингов эмитентов, которые подаются известными рейтинговыми агентствами [12, 13, 27]. Однако в условиях отечественного рынка возможности применения банками этих подходов существенно ограниченные.

Так, популярнейший подходами к оценке величины риска ценных бумаг остаются статистические методы. Тем не менее получить с помощью этих приемов достоверные результаты относительно украинских ценных бумаг довольно проблематично, поскольку большинство эмитентов едва лишь выходит на рынок, а потому исторической информации об их деятельности и котировке их акций просто нет. Для получения надежных оценок необходимо проанализировать информацию относительно динамики цены ценной бумаги за 20-30 лет (ежемесячные или хотя бы ежеквартальные данные), а минимальный период составляет не меньше 36 месяцев. Недостаток такого массива данных приводит к тому, что с большинством ценных бумаг связывает довольно высокий риск. Фактически в условиях отечественного фондового рынка могут быть примененные лишь методы фундаментального анализа, которые базируются на результатах макроэкономического и отраслевого анализа, оценивании финансового состояния эмитента и прогнозировании ценовой динамики конкретного вида ценных бумаг.

Стабилизационный кредит. Межбанковский рынок ресурсов.

Стабилизационный кредит предназначен для предоставления банкам, переведенным в режим финансового оздоровления, или банкам, которые взяли на себя долг банку, который находится в режиме финансового оздоровления. Стабилизационный кредит предоставляется лишь при условии обеспечения его ликвидным залогом или гарантией или порукой другого стабильного финансового учреждения (в т.ч. и банка). Залогом могут быть ликвидные активы после проведения экспертной оценки их стоимости, которые находятся в собственности банка-заемщика и не отягощенные другими обязательствами. Банкам не разрешается предоставлять кредиты за счет средств стабилизационного кредита, полученного от НБУ.

В общем случае стабилизационный кредит предоставляется банкам на срок до трех лет, но если программа финансового оздоровления обеспечивает достаточные денежные потоки, то банка может быть предоставлен краткосрочный кредит сроком до одного года. Процентная ставка за пользование стабилизационным кредитом должны быть не низшей за учетную ставку НБУ, а в случае изменения учетной ставки подлежит корректированию соответственно и ставки по кредиту.

Для получения стабилизационного кредита банк подает в территориальное управление НБУ ходатайство и утвержденную Советом банка программу финансового оздоровления. Решение о предоставлении стабилизационного кредита принимается НБУ после изучения конкретной ситуации, анализа финансового состояния и программы финансового оздоровления коммерческого банка. В случае принятия положительного решения между банком-заемщиком и НБУ заключается кредитный договор, в котором отображается порядок и сроки предоставления и погашение кредита, порядок уплаты процентов, ответственность за несвоевременное погашение кредита, режим контроля за его целевым использованием, другие ограничения и предостережения. Генеральный департамент банковского надзора и соответствующее территориальное отделение НБУ контролируют соблюдение графика погашения стабилизационного кредита и уплаты процентов за пользование им, а также ежеквартально анализируют состояние выполнения мероприятий, направленных на финансовое оздоровление банка.

Методы управления привлеченными средствами банка

Привлеченные средства являются наибольшей частью пассивов банка, которая в несколько раз превышает его собственные средства. Фактически привлеченные средства - это основной источник формирования ресурсов коммерческого банка, которые направляются на проведение активных операций.

К привлеченным средствам банка принадлежат остатки средств на текущих, бюджетных и расчетных счетах клиентов, сберегательные и срочные вклады физических и юридических лиц, вклады до востребования, разные виды депозитных счетов, таких как условные, залоговые, брокерские, целевые депозиты, депозиты в иностранной валюте, а также средства на корреспондентских счетах других банков (лоро-счета). В банковской практике все счета клиентов, открытые в банке, в целом называют депозитами, а привлеченные средства - депозитными обязательствами.

Целью банковского менеджмента в сфере управления обязательствами банка являются привлечения достаточного объема средств с наименьшими расходами для финансирования тех активных операций, которые имеет намерение осуществить банк. Итак, в процессе формирования ресурсной базы финансовый менеджмент должен учитывать два основные параметра управления - стоимость привлеченных средств и их объем.

Для обеспечения желательной структуры, объемов и уровня затрат на депозитными обязательствами менеджмент использует разные методы привлечения средств, которые вообще делятся на две группы - ценовые и неценовые методы управления привлеченными средствами.

Финансовый менеджмент.Теоретические основы финансового менеджмента в банке. Предмет и задачи банковского менеджмента

Современное банковское дело принадлежит к одной из самых динамических сфер экономики. Техническая революция, усиление конкурентной борьбы, стремительная инфляция, экономические кризисы привели к повышению рискованности банковской деятельности. На текущем этапе развития банковской системы главная задача состоит в поиске реальных путей минимизации рисков и получение достаточных прибылей для сохранности средств вкладчиков и поддержание жизнедеятельности банка. Успешное решение этой сложной проблемы нуждается в использовании многих методов, приемов, способов, систем и разработки новых подходов к управлению коммерческим банком, которые объединены понятиям банковский менеджмент.

В общем понимании менеджментэто наука о наиболее рациональных системах организации и управление определенными видами деятельности. Отметим, что единой мысли относительно определения термина «финансовый менеджмент» в экономической литературе не существует. Под менеджментом понимают как систему управления финансовыми и организационными сферами деятельности, так и управленческий персонал, который осуществляет управление, т.е. руководящий состав организации.

Менеджмент капитала банка Состав и функции банковского капитала. Банковский менеджмент

Источника формирования банковских ресурсов отображаются в правой части балансового отчета и называются пассивами банка. За источниками формирования пассивы не однородные и состоят из собственного капитала и обязательств банка перед вкладчиками и кредиторами.
За экономическим содержанием капитал банка — это собственные средства основателей или акционеров (владельцев банка), внесенные ими на свой риск для получения доходов. Риск владельцев заключается в том, что уровень доходности капитала может быть низким или деятельность послужит причиной убытков, банк обанкротится, из-за чего они могут потерять свои средства.

Обязательства — это чужие деньги, временно предоставленные их владельцами в распоряжение банка на определенных условиях. Обязательство целесообразно поделить на две группы — привлеченное и заимствованное средства.

ривлеченные средства — это обязательство банка перед вкладчиками, которые предоставили свои свободные денежные средства для хранения на определенных условиях, называют депозитной базой. Если собственных и привлеченных средств банка не хватает для проведения активных операций, то можно обратиться к займу денежных ресурсов на рынке. В результате проведения таких операций формируются заимствованные средства или недепозитные обязательства (обязательство перед кредиторами), инициатором которых является сам банк. По совокупному объему привлеченное и заимствованное средства банка в несколько раз превышают капитал, который предопределяется спецификой банковской деятельности. Каждый вид банковских пассивов (капитал, привлеченное и заимствованное средства) имеет свои особенности, которые определяются правами собственности и разнообразием источников их формирование, а потому нуждаются в применении соответствующих методов управления.

Планирование банковской деятельности. Процесс планирования в банке

Планирование банковской деятельности - это процесс определения целей на будущее и разработка путей их достижения. Планирование служит основой для развития внутренней системы банка с учетом влияния внешних факторов и есть одной из функций банковского менеджмента. Планирование нуждается во всеохватывающем и интегрированном оценивании банковской деятельности - сильных и слабых сторон, организационной и финансовой структуры, финансовых результатов, кадровой политики, контрольных функций банка.

В международную банковскую практику планирования пришло в 1960-те года. Основной причиной, которая заставила банки обратиться к планированию, было обострение конкуренции. Разработка планов, особенно стратегических, рассматривалась как один из действенных инструментов в борьбе с конкурентами за выход на новые рынки, привлечение клиентуры, поиск партнеров.